单利

单利 (Simple Interest)

单利→金融/利息论最基本计息→仅对本金计→利息不参后续计→每期息基最初金→体现资金时值线性表→短期金融/法赔广用。三要素：本金P、利率r、时间t。息$I=Prt$→本利和$F=P+I=P(1+rt)$→现值与终值线性换。

vs复利与应用

vs复利：单利每期息恒$Pr$→不参再投→线性增→$F=P(1+rt)$ vs复$F=P(1+r)^t$→t>1复终值必然更高→差随时放大→长投融决用复(里滚利指数)。单利在：短期贷（≤1年银贷/消信→简+短时差限）→债票息（固定收益息付）→法赔（延赔/违约→透明可预）→银行储（活期/短期定→随支）→会计（应收/应付息简→权责发生制）→贸易融（信用证贴/保理）。

转换：月率0.5\%→2年→$I=50000\times0.005\times24=6000$（同于年率6\%×2）。提支：100,000定存年4\%→90天提→活期0.3\%→$I=100000\times0.003\times90/365\approx73.97$。

经济学意义与局限

意义：线性增长→直观预测→风险管理便情景分析→货时值最简（短析近好→t≤1差可接）→低险高流但预收低→风险收益正关；对借人同名义率→单利实息负担<复利→长贷显→融资成本比关键；监管→金融消费者保护→某产品须单利披→避复杂复计致信息不对称。

局限：低估时值（无息再投→长投严低资成）→缺再投激励→不合财富最大化→不适用长模（公司金融/资产配置需复）→无法映利期结（短定收分）→通胀调整难（复更自然处实际利率vs名义利率）。

实务：率时统一→计息天数（365/360 →合同/监管定）→税后$I_{after}=I(1-\tau)$→手续费→APR可比→提支→逾息（单利但可浮惩）。单利=复利在计频=1特例→理谱连续统一体。核心：简明透明→短活动/法赔/监管→线性缺失无法捕长时值→长策趋复。